Фіктивний продаж неіснуючої арматури

Податківці Києва виявили фіктивний збут партії арматури на суму 870 тис. гривень.

У ході перевірки столичного підприємства «Е», яке займається продажем будівельних матеріалів, податківці встановили, що фірма оформила купівлю будматеріалів у фіктивного товариства «Б», використавши підроблені господарські договори та податкові накладні.

Всі торгівельні відносини існували лише «на папері», оскільки на підприємстві «Б», податківці не знайшли ані складських приміщень, ані техніки, ані арматури. Окрім керівника, на фірмі значився лише один найманий працівник – бухгалтер. Єдине, що вдалось знайти - це підроблені підписи від імені службових осіб ТОВ «Б», про які засвідчили висновки проведеної почеркознавчої експертизи.

Унаслідок «липової» фінансово-господарської операції, підприємство «Е» безпідставно завищило податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 145 тис. гривень.

За матеріалами перевірки порушено кримінальну справу за фактом підробки документів та фіктивного підприємництва (ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 205 Кримінального кодексу України).

ДПА у м. Києві