П’ятизірковий готель не збудували, валюту не повернули…

Перевіряючи діяльність дочірнього підприємства «С», столичні податківці виявили не зовсім «прозорі» стосунки компанії зі своїм «head-ofice»-ом, що знаходиться на Кіпрі.  

В ході перевірки ДП «С», фахівці податкової інспекції Подільського району міста Києва з’ясували, що сторони, тобто нерезидент з Кіпру та його дочірня компанія в Україні, уклали договір, що передбачає будівництво на Кіпрі п’ятизіркового готелю. Згідно угоди, на адресу нерезидента, дочірнє підприємство перерахувало 540 тис. євро, як попередню оплату за будівництво об’єкту. Проте, вказану будівлю на Кіпрі так і не побудували, й цим самим було порушено термін розрахунків у зв’язку із закінченням терміну дії договору. В цьому випадку, ДП «С» повинно було надати до податкової інспекції індивідуальний дозвіл на продовження термінів таких розрахунків, що надається Міністерством економіки України, або повернути валюту в Україну. Але такого дозволу перевіряєме підприємство не надало, валюту не повернуло. Натомість, підприємство звернулось до Господарського суду м. Києва з проханням розірвати договір та стягнути з нерезидента перераховану за кордон суму в понад півмільйона євро.

Порушення норм чинного законодавства та відсутність дозвільних документів, в будь якому випадку призводить до санкцій. Так, за результатами перевірки, податківцями була донарахована пеня у розмірі 87,7 тис. грн.

Не погодившись з підсумками проведеної перевірки, ДП «С» звернулось до Окружного адміністративного суду з проханням визнати недійсним рішення податкової інспекції Подільського району м. Києва. Проте суд, розглянувши справу, виніс своє рішення на користь податківців.

На даний час, відбувається процес примусового відшкодування завданих державі збитків.  

ДПА у м. Києві