Фіктивно – підприємець, практично – злочинець  

З кожною новою перевіркою податківці зафіксовують різноманітні порушення чинного податкового законодавства.

Так, нещодавно працівниками головного відділу податкової міліції Печерського району, при перевірці ПП «А» встановлено, що посадові особи підприємства задекларували податковий кредит з ПДВ в сумі близько 2,2 млн. грн., за 2008 рік від товариства «П», але у останнього не були задекларовані податкові зобов’язання.

В подальшому виявилось, що ТОВ «П» має ознаки фіктивності, а саме: за місцем реєстрації не перебуває, не звітує до відповідної інспекції з 2009 року, а останній звіт був 2008 року з нульовим показником, що свідчить про відсутність ведення фінансово-господарської діяльності за 2008 рік. Відповідно до реєстрації документів, засновником та директором ТОВ «П» є громадянин Республіки Білорусь. Згідно з відповіддю Державної прикордонної служби України: «…зазначений громадянин останній раз перетинав державний кордон нашої країни у 2007 році...»

Отож, директор ПП «А», основним видом діяльності якого є торгівля алкогольними та іншими напоями, діяльність кафе, необґрунтовано відніс суму податку на додану вартість до податкового кредиту, що призвело до ненадходження до державної казни більш ніж 2,2 млн. грн.

Нині прокуратурою Печерського району м. Києва порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. Слідство триває.

Податківці Печерська вкотре нагадують, що відповідно до ч.3 ст. 212 КК України передбачено – «…позбавленням волі на строк від п'яти до десяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна».

ДПІ у Печерському районі м. Києва