Про те, як загубились залишки бензину…
Столичному підприємству за махінації з ПДВ доведеться відповідати перед Законом 

Незаконне відшкодування ПДВ з бюджету – класична схема, до якої вдаються сучасні «великі комбінатори» з метою власного збагачення. Для здійснення злочинної оборудки найчастіше використовуються фіктивні підприємства, які реєструються на підставних осіб.

Діяльність чергового такого підприємства викрили податківці Голосіївського району столиці.

Податківці провели перевірку столичного ТОВ «О», яке намагалося відшкодувати з бюджету ПДВ на суму понад 260 тисяч гривень.

Перевіркою встановлено, що податковий кредит на дану суму, а потім і бюджетне відшкодування було сформовано у зв’язку з придбанням бензину у фірми «А» та наявністю його залишку у ТОВ «О». Від’ємне значення між сумою податкового кредиту та податкового зобов'язання з ПДВ виникло через наявність залишку придбаного бензину на складах. Послуги зі зберігання бензину на складах паливно-мастильних матеріалів надавалися фірмою «А».

Під час перевірки податківці звернулися до підприємства «А» за підтвердженням факту зберігання на території підприємства залишків бензину товариством «О». З’ясувалося, що строк дії договору відповідального зберігання паливно-мастильних матеріалів закінчився ще наприкінці травня 2007 року, і залишки бензину, що належить ТОВ «О», на складі фірми «А» не зберігаються.

Де ж насправді ці залишки бензину, податківці сподівалися дізнатися й від директора ТОВ «О». Здивований «керівник» пояснив, що причетності до фінансово-господарської діяльності ТОВ «О» він не має, звітних документів «очолюваного ним підприємства» ніколи не складав і не підписував.

Таким чином невстановлені особи, з метою заволодіння коштами державного бюджету, склали, підписали та видали від імені директора ТОВ «О» податкові декларації з податку на додану вартість та незаконно заявили до бюджетного відшкодування понад 260 тисяч гривень податку на додану вартість.

За фактом замаху на заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах шляхом обману податковою міліцією Голосіївського району Києва порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 15 та ч. 4 ст. 190 КК України.

Безумовно, слідством будуть встановлені справжні фігуранти цієї справи. Тож ласим до бюджетних коштів «бізнесменам» доведеться відповісти за свої дії перед Законом.

Слідство триває…

ДПА у м. Києві