Фіктивний газовий кредит завдав збитків державі у розмірі понад 1,6 мільйона гривень

У ході відпрацювання інформації бази даних системи автоматизованого співставлення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ у розрізі контрагентів, податківцями Шевченківського району м. Києва було встановлено, що столичне ТОВ «Г», (основною діяльністю якого було розподілення та постачання газу), до податкового кредиту з ПДВ віднесло суму у розмірі 1 мільйон 666 тисяч гривень за послуги, які нібито згідно з договором отримало від свого столичного контрагента – фірми «Ф».

Однак, з’ясувалося, що у квітні 2008 року відносно директора підприємства «Ф» прокуратурою одного з районів Києва була порушена кримінальна справа за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 Кримінального Кодексу України (фіктивне підприємництво) та ч. 1 ст. 358 (підроблення документів, печаток, штампів та бланків). При проведенні опитування горе-дитректор заперечував будь-які бізнесові взаємовідносини між своєю фірмою та «газовим» товариством «Г».

Податкова міліція встановила, що за юридичною адресою по вулиці Воровського ТОВ «Г» відсутнє. А проведений аналіз та перевірка первинних документів з фінансово-господарських взаємовідносин між вищеназваними сумнівними бізнес-структурами показали, що підприємство «Г» неправомірно сформувало податковий кредит з ПДВ на суму 1 мільйон 666 тисяч гривень і тим самим ухилилося від сплати податку на додану вартість в особливо великому розмірі.

Прокуратурою одного з районів Києва відносно 44-річного директора ТОВ «Г» порушено кримінальну справу за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах).

З метою повного, всебічного та об’єктивного дослідження обставин обидві кримінальні справи об’єднані для проведення подальшого розслідування. Тепер заслужене покарання за махінації з платежами до бюджету понесуть, як директор фіктивної фірми «Ф», так і «хитромудрий» керівник ТОВ «Г». Матеріальні збитки держави та її бюджету буде погашено за рахунок коштів підприємств.

А загалом столичні податківці за січень – жовтень 2009 року зменшили безпідставно заявленого ПДВ на суму понад 3 мільярди 850 мільйонів гривень.

 ДПА у м. Києві