Слизька стежка:
"Бізнес-інкубатор", "податкова яма", незаконне відшкодування ПДВ, кримінальна справа

Столичними податківцями з початку року зменшено безпідставно заявленого ПДВ майже на 1 мільярд гривень. 

У ході проведення оперативно-профілактичної операції «Яма» працівники податкової міліції Деснянського району м. Києва вийшли на столичне підприємство «С», юридичною адресою якого у звітності зазначена вул. Братиславська, 8. Нагадаємо, що за цією адресою знаходиться «легендарний» «бізнес-інкубатор», який використовується у тіньовому бізнесі як «поштова скринька» – там на площі 20-ти квадратних метрів зареєстровано 274 юридичні особи.

Так, податківці встановили, що у різних районних адміністраціях Києва групою осіб було зареєстровано коло з 5 фіктивних підприємств-контрагентів, утворенних з метою прикриття злочинної діяльності. У цьому синдикаті знаходилась і фірма «С»…

Згідно з базами співставлення податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів податківці виявили розбіжності в декларації з ПДВ, а саме: ТОВ «С» у податковий кредит включило суму майже 5 мільйонів гривень по розрахунках із так би мовити «анонімним» підприємством.

Як з’ясувалося, підприємство «С» було зареєстроване киянином «К» за грошову винагороду та аж ніяк не для ведення чесного бізнесу.

Оскільки за результатами перевірки було встановлено, що в діях осіб, які зареєстрували фірму «С» вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 ККУ (фіктивне підприємництво) та сама фірма підпадає під категорію вірогідної «податкової ями», прокуратурою одного з районів Києва було порушено кримінальну справу.

Наразі готуються матеріали для розкриття банківської таємниці та отримання руху коштів по розрахункових рахунках товариства для виявлення фактів використання рахунків «вигодонабувачами» з метою мінімізації доходів та приховування їх від оподаткування.

Після розкриття банківської таємниці слідчим будуть винесені постанови про призначення перевірок «підприємств-вигодонабувачів».

Слідство триває.

Загалом з початку року столичними податківцями зменшено безпідставно заявленого до відшкодування ПДВ майже на 1 мільярд гривень.

ДПА у м. Києві