Погоріли на "Bentley" за 10 гривень…
Або про те, як столична фірма намагалася шахраювати з купівлею-продажем автомобіля VIP-класу
 

Податківці Києва виявили незвичну фінансову махінацію. Організатором афери виступило столичне підприємство "А", яке займається різноманітною діяльністю: наданням експедиторських послуг залізничним транспортом, оптовою торгівлею меблями, предметами інтер’єру, будівельними матеріалами (щебінь, цегла), наданням інших посередницьких послуг тощо.

Під час перевірки у податківців виникли сумніви щодо купівлі та продажу елітного авто марки "Bentley Continental GT 60 "Diamond Series"". І не дарма…

Як з’ясувалося, одна столична фірма "У" вирішила придбати престижне авто марки "Bentley" для власних потреб. За для цього уклала угоду з ТОВ «А», якою доручила товариству придбати новий автомобіль та перерахувала йому кошти у розмірі майже 2 мільйони 200 тисяч гривень.  Вказаний автомобіль столична фірма «А» придбала у іншого підприємства «К», за що заплатила йому понад 1 мільйон 900 тисяч гривень. Втім оплата проводилася не готівкою, а векселем, який, до речі, до сьогодні не погашений. Завдяки цій операції столичне підприємство швидко оформило податковий кредит з ПДВ на загальну суму близько 300 тисяч гривень. Все було б не погано, якщо б фірма-продавець дорогого «Bentley» не виявилася фіктивною.

Цікаво, що згідно з митною декларацією вартість цього авто склала майже 800 тисяч гривень. Машину ввезли на територію України на замовлення громадянина «О», який потім продав її фізичній особі «К», який, як виявилося, і є директором столичної фірми «А», яка замовила автомобіль. Ділки оформили купівлю-продаж «Бентлі» через біржу, де за угодою вартість автомобіля становила 10 (!) гривень. Через два дні директор ТОВ «А» продав це ж авто за цю ж суму, як звичайний громадянин, товариству з обмеженою відповідальністю «У».

Покупець, у свою чергу, оформив цю угоду, як оборудку між двома підприємствами («А» та «У» відповідно) на суму понад 2 мільйони 100 тисяч гривень та зробив спробу сформувати віртуальний податковий кредит з ПДВ на суму 350 тисяч гривень.

Злощасний «Bentley» «мандрував» на папері від однієї фірми до іншої, і кожний наступний покупець формував з цього свій віртуальний кредит. Невідомо, скільки б ще продовжувалася вся ця зловмисна «авто-епопея» із перекочовуванням дорогої машини, та яких збитків від цього відчула би вітчизняна економіка, якби не вчасні дії податківців. Так, угоди купівлі-продажу від фіктивної фірми «К» до столичного підприємства «А» визнано судом нікчемними. А організатору фінансової махінації – товариству «А» донараховано податків та штрафних санкцій на загальну суму майже 1 мільйон 900 тисяч гривень.

До того ж, за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах стосовно «авто-махінатора» податківцями Києва порушено кримінальну справу. Крім того, отримавши надприбутки від продажу «Bentley», «горе-директор», як фізична особа, ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб, за що відповідатиме згідно з чинним законодавством. 

Наразі слідство триває.     

ДПА у м. Києві