Небезпечні ігри із законодавством
 

Легко та швидко розбагатіти – мрія кожного шахрая. Але особливістю роботи податкових органів є вміння розпізнати під маскою успішного бізнесмена та стабільно працюючого підприємства, справжнє обличчя злочинця та фіктивної фірми.

Так, протягом 2008 року співробітниками ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва виявлено 44 фіктивні підприємства, з них по 28 підприємствах подано позови до суду з метою визнання недійсними установчих та реєстраційних документів. По 12 – позови задоволено.

Фахівцями ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва за результатами розгляду зібраних матеріалів подано 7 позовів про визнання недійсними угод між фіктивними СПД та реально існуючим СПД, а також порушено 12 кримінальних справ, із яких:

3 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України (фіктивне підприємництво);

5 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), вчинене особою, раніше судимою);

1 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів);

1 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України (підроблення документів, печаток, штампів та бланків, їх збут, використання підроблених документів);

1 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України (службове підроблення);

1 – за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем);

З початку року виявлено 7 фактів порушення податкового законодавства шляхом використання фіктивних СПД, в результаті чого по реально існуючих підприємствах донараховано та стягнуто грошові кошти, а також попереджено незаконні заяви до відшкодування ПДВ на суму 4163 тис. грн.

Співробітниками ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва та прокуратури Святошинського району м. Києва в результаті проведення слідчо-оперативних заходів виявлено “конвертаційний центр”, та вилучено майна на загальну вартість 2626 тис. грн.:

- 20 печаток та чисті бланки податкових накладних з печатками фіктивних та транзитних комерційних структур;

- бухгалтерські та інші документи фінансово-господарської діяльності фіктивних підприємств, по рахунках яких здійснювались незаконні фінансові операції;

- чорнові записи учасників групи;

- ліцензійні копії в кількості 10 примірників кінофільму для прокату в широкоекранних кінотеатрах.

ДПІ у Святошинському районі м. Києва застерігає сумлінних платників податків не користуватися у своїй діяльності послугами фіктивних фірм, фірм-одноденок, щоб не потрапити до “податкової ями”, до злочинної схеми ухилення від оподаткування.

Пам’ятайте: хто дбає про свою репутацію – не бере участі в подібних оборудках!

Необхідну інформацію щодо зазначеного питання можна отримати на веб-сайті ДПА у м. Києві у банері “Увага! Податкова яма!”

ДПІ у Святошинському районі м. Києва