Боротьба зі злочинами у сфері оподаткування триває

Результати діяльності податкових міліціонерів щодо виявлення та розслідування злочинів у сфері оподаткування стали темою для обговорення під час брифінгу заступника начальника Головного відділу податкової міліції ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Жемчужного Дениса Леонідовича, який відбувся 12 грудня по вул. Щербакова, 48А.

Аби дати уявлення журналістам газет "Работа и учеба", "Україна – Бізнес" та телеканалу "Віка-ТВ"  про пріоритетні напрями діяльності співробітників ГВПМ Жемчужний Д.Л. під час спілкування з ними навів деякі промовисті цифри і факти..

Варто тільки зазначити, що на виконання завдань, поставлених ДПА України, з початку року податковими міліціонерами забезпечено надходження коштів до бюджету держави на 48 млн. грн..

Жемчужний Д. Л. також наголосив, що кримінальне провадження та контрольно-перевірочна робота використовуються податковими міліціонерами лише як інструмент для досягнення основної мети – стабільного і в повному обсязі надходження коштів до бюджету, прозорої роботи діючих підприємств та оздоровлення економіки держави в цілому.

При цьому оперативно-службова діяльність працівників ГВПМ ДПІ здійснюється виключно у правовому полі, забезпечується якісний збір матеріалів на порушення кримінальних справ. Так, за матеріалами співробітників головного відділу з початку року викрито 71 злочин у сфері оподаткування, з них – 39 кримінальних фактів ухилення від сплати податків (ст. 212 КК України) і всі 39 – в особливо великих розмірах. Збитки, завдані бюджету по кримінальних справах, порушених у цьому році, склали більше 99 млн. грн., з них уже відшкодовано 22 млн. 461 тис. грн.

Особлива увага на основі ретельного аналізу приділялась виявленню центрів мінімізації податків та суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності. Виявлено 50 фіктивних підприємств та 4 конвертаційні центри. На розрахункових рахунках цих фіктивних СПД заблоковано 363,6 тис. грн..

До речі, однією із різновидностей фіктивних підприємств є так звані «податкові ями», викриттю яких в даний час податкові міліціонери надають особливо великого значення. Зазвичай „податкові ями” мають статус діючих підприємств, які реєструються в різних регіонах України, з відсутністю основних засобів та мізерним статутним фондом. Засновником, директором та головбухом у таких підприємств є, як правило, одна і та ж малозабезпечена особа. З таким фактом зікнулися співробітники податкової міліції ДПІ при відпрацюванні у місті Львові «податкової ями» – ТОВ «К»: його директор знаходиться на обліку в наркологічному диспансері і не має постійного місця проживання.

А нещодавно працівниками податкової міліції району була проведена перевірка двох ТОВ („податкових ям”) з сумами відхилень податкових зобов’язань 1,1 млн. грн. та 7,1 млн. грн.. Порушено кримінальні справи за фактом фіктивного підприємництва проти 5 СПД. В ході їх відпрацювання був викритий «конвертаційний центр», який за період існування перерахував грошові кошти за ТМЦ або виконання різного роду послуг на розрахункові рахунки фіктивних підприємств на суму близько 35 млн. грн., які в подальшому знімалися з банківських рахунків через касу в установі банку.

Під час обшуків в офісних приміщеннях „конвертаційного центру” працівниками податкової міліції були вилучені реєстраційні і установчі документи та понад 30 печаток підприємств з ознаками фіктивності. На сьогодні триває робота з відшкодування нанесених державі збитків та остаточного встановлення всіх фігурантів, які користувалися послугами даних підприємств.

Раніше про наявність таких „податкових ям” податківці дізнавалися під час планових та позапланових документальних перевірок легальних платників податку, перевірок оперативної інформації, але до вжиття відповідних заходів реагування підприємство з ознаками фіктивності встигало збанкрутувати або ліквідуватись за рішенням власників, уникаючи при цьому відповідальності.

Але запроваджена у квітні поточного року система автоматизованої розшифровки податкових зобов’язань і податкового кредиту з ПДВ платників податку у розрізі контрагентів дозволяє виявляти зазначену категорію підприємств майже в режимі он-лайн.

Крім того, ця ж система у поточному році також допомагала податковим міліціонерам проводити роботу по організації боротьби з розкраданням державних коштів шляхом незаконного відшкодування ПДВ з бюджету: виявлено 58 фактів необґрунтованої заяви на відшкодування ПДВ та попереджено таке відшкодування на 611,5 млн. грн..

Робота Головного відділу податкової міліції ДПІ у Шевченківському районі щодо викриття різноманітних посадових зловживань, розкрадань, шахрайств, легалізації грошей сумнівного походження, та, насамперед, ухилення від сплати податків, продовжується.

ДПІ у Шевченківському районі м. Києва