В ДПІ у Деснянському районі м. Києва викрито схеми легалізації "брудних" коштів приватними підприємцями
 

Одним із показників ступеня цивілізованості громадських відносин в країні є рівень добровільно сплачених податків і зборів. Очевидно, що чим вищий цей показник, тим держава менше витрачає адміністративних і фінансових ресурсів на виконання функцій і процедур податкового контролю.

Останнім часом чимало зроблено для утвердження ідеології партнерства, взаєморозуміння і повної довіри у відносинах між органами державної податкової служби і платниками податків. І ми всі разом продовжуємо рухатись цим шляхом до мети – створення системи, за якої податки сплачуються добровільно і вчасно.

В Україні діє закон «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» від  28 листопада 2002 року N 249-IV, який регулює відносини у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та спрямований на боротьбу з фінансуванням тероризму.

Працівниками податкової служби постійно здійснюється аналіз інформаційних матеріалів щодо можливих схем легалізації „брудних” коштів, проводяться упереджувальні заходи.

Пропонуємо до уваги приклади порушень, які були викриті податківцями Деснянського району протягом п’яти місяців поточного року, аби платники податків, укладаючи угоди, були більш уважними і законослухняними.

1. Приватним підприємцем було включено  до податкового кредиту з податку на додану вартість 1,7 тис. грн. по придбаному товару у квітні 2005 року на загальну суму 10,2 тис.грн. у ПП «К», яке відповідно інформації, одержаної з інформаційної бази даних ДПА України АІС «ОР», було ліквідовано у 2004 році за рішенням суду.

2. Приватним підприємцем було включено  до податкового кредиту з податку на додану вартість 3,0 тис.грн. по придбаному товару у грудні 2007 року на загальну суму 18 тис.грн. у ТОВ «А», яке відповідно інформації, одержаної з інформаційної бази даних ДПА України АІС «ОР», визнано банкрутом і в нього було анульовано свідоцтво платника ПДВ.

3. Приватний підприємець А. виписав у квітні 2007 року вісім податкових накладних приватному підприємцю Б.  на загальну суму  84,1 тис.грн., в т.ч. ПДВ – 14,0 тис.грн., який в подальшому заявив суму ПДВ до відшкодування з бюджету.

При цьому, згідно інформації, отриманої з ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, приватний підприємець А. не був зареєстрований платником ПДВ і відзвітував в податкову інспекцію про  відсутність доходів від підприємницької діяльності у ІІ кварталі 2007 року.

Податківці Деснянського району звертаються до всіх платників податків бути уважними і не допускати «сумнівних» операцій у своїй господарській діяльності, адже, як сказав російський економіст  М.Тургенєв (1789–1871рр.): «Держава нічого не може зробити для громадян, якщо громадяни нічого не зроблять для держави».

ДПІ у Деснянському районі м. Києва