Фіктивність і податки не друзі

Слідчим відділом ПМ Державної податкової інспекції у Голосіївському районі м. Києва порушено кримінальну справу  за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, у відношенні  громадянина Ч, який з метою прикриття незаконної діяльності у змові з невстановленими слідством особами, зареєстрував ТОВ „С”. В подальшому, невстановлені особи, які створили ТОВ „С”, складали і використовували звітні документи, документи первинного бухгалтерського обліку підприємства, користувалися поточними банківськими рахунками підприємства для переведення суб’єктами підприємницької діяльності безготівкових грошових коштів з одних банківських рахунків на інші.

Під час досудового слідства по кримінальній справі було встановлено, що особи, які мають відношення до створення та діяльності ТОВ «С», а також ряду інших фіктивних підприємств, використовують в своїх злочинних схемах ТОВ «А», по рахунку, якого проводяться операції, що мали  сумнівний характер.

Так, у березні 2008 року слідчий відділ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва за матеріалами, зібраними співробітниками ГВПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва було порушено кримінальну справу за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України до службових осіб ТОВ «А», які  з 01.07.06 по 01.10.06 порушили вимоги  пп.5.3.9 ст.5 ЗУ "Про оподаткування прибутку підприємств", саме:  занижено податок на прибуток за 9 місяців 2006 року на суму 512 тис. 984 грн., а також порушили вимоги  пп. 7.4.5 ст. 7.4 ЗУ "Про податок на додану вартість", а саме: занижено ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету  за вересень 2006 року на суму 409 тис. 712 грн.

 Всього службові особи ТОВ «А» ухилились від сплати податків на загальну суму 922 тис. 696 грн., а це в свою чергу  привело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

ДПІ у Голосіївському районі м. Києва