Обережно: фіктивні фірми
 

Для фінансово-економічної сфери України особливою загрозою сьогодні є так звані "конвертаційні центри", котрі являють собою універсальний інструмент для спрямування фінансових потоків у тіньовий обіг. Це і незаконне виведення капіталів за кордон, і розкрадання державного та колективного майна, і ухилення від сплати  податків та інше.

"Конвертаційні центри", це високоорганізовані злочинні структури, що постійно вдосконалюються. При здійсненні своєї протиправної діяльності такі структури використовують фіктивні підприємства, до створення яких залучають абсолютно сторонніх осіб.

Зазвичай, це представники незаможних класів (безробітні, студенти), котрі за мізерну винагороду погоджуються реєструвати від свого імені юридичну особу і виконують усі необхідні в таких випадках формальності. В більшості ситуацій ці люди не замислюються над причинами створення таких фірм і не усвідомлюють, до якого роду афер їх втягують. На жаль, у гонитві за легким заробітком, наші громадяни віддають шахраям у руки паспорти, не замислюючись над наслідками своєї легковажності, і над тим, яка відповідальність чекає на них незабаром. Проте, навіть неіснуюча вже фірма залишає по собі сліди, в тому числі й усі дані недавнього "хазяїна", а відтак, на нього чекають правоохоронні та контролюючі органи.

Постає питання: „Чи варто йти на такі жертви заради однієї чи кількох сотень гривень?”

Законодавство не дає чіткого визначення поняття „фіктивна фірма”, тому податківці в разі виявлення фактів здійснення підприємницької діяльності з порушенням порядку зайняття нею, подають позов до суду про скасування держреєстрації чи визнання установчих документів недійсними.

У результаті використання "фіктивних" фірм реально діючі підприємства мінімізують сплату податків, незаконно заявляють до бюджетного відшкодування ПДВ та, як наслідок, одержують неконтрольовані державою надприбутки.

З початку року до судів загальної юрисдикції працівниками ДПІ у Голосіївському районі м. Києва було подано 27 позовів про визнання установчих документів підприємств, що зареєстровані на підставних осіб, недійсними. На користь інспекції задоволено 23 справи (у тому числі справи з минулих років).

Станом на 01.11.2007 року юридичним управлінням до Господарського суду м. Києва було подана 221 позовна заява про скасування державної реєстрації суб’єктів підприємницької діяльності  юридичних та фізичних осіб, з підстав не подачі податкової звітності протягом року. На користь ДПІ задоволено 191 позовна заява.

Робота податкової міліції ДПІ у Голосіївському районі м. Києва спрямована на попередження протиправної діяльності та залучення до відповідальності організаторів злочинних схем, а також на відшкодування завданих державі збитків за рахунок реально діючих підприємств — замовників послуг з конвертації коштів та мінімізації податкових зобов’язань.

З початку 2007 року співробітниками Головного відділу податкової міліції ДПІ у Голосіївському районі м. Києва  виявлено 48 підприємств із ознаками «фіктивності». Стягнуто готівкових та безготівкових коштів з фіктивних фірм в розмірі 8 млн. 418 тис. грн. (за жовтень виявлено 6 підприємств із ознаками «фіктивності»); подано 30 позовів щодо скасування державної реєстрації та визнання недійсними реєстраційних документів «фіктивних» суб’єктів підприємницької діяльності, з яких 21 задоволено судом; виявлено 21 факт порушень податкового законодавства шляхом використання «фіктивних» суб’єктів підприємницької діяльності.

 Виявлено 2 «конвертаційні» центри. Всього в ході затримання та проведення обшуків було вилучено 15 печаток, 1 штамп, більше 20 оснасток для печаток та чисті бланки бухгалтерських та інших документів фінансово-господарської діяльності з відтисками печаток більше 50 комерційних структур з ознаками «фіктивності» та фізичних осіб – підприємців, по рахунках яких здійснювались незаконні фінансові операції, оргтехніка (2 комп’ютерних системних блоки та ноутбук) з бухгалтерською та податковою документацією, за допомогою яких реєструвалися підприємства з ознаками „фіктивності”, друкувались фіктивні договори, розсилались платіжні доручення та інші підроблені документи, чорнові записи учасників групи.

За результатами відпрацювання „конвертаційних” центрів було вилучено грошових коштів на суму 5 млн. грн., заблоковано грошові кошти на загальну суму 500 тис. грн.

Отже, співробітники ДПІ у Голосіївському районі м. Києва звертаються до громадян з проханням бути більш пильними і не дозволяти різним "фірмачам" ошукувати себе. В разі, якщо хтось таки встиг потрапити до рук шахраїв, краще, зваживши усі "за" та "проти", звернутись за допомогою до ДПІ у Голосіївському районі м. Києва за адресою: вул. Жилянська,23, кім.107 або за телефонами 591-61-22  та 461-77-35.

ДПІ у Голосіївському районі м. Києва